Hallo,
leider kann ich deine Frage nicht beantworten, da ich avr-as noch nie verwendet habe. Ich nutze immer "avra", das ist ein sehr einfach zu bedienender Assembler, der per Kommandozeile aufgerufen wird und aus der *.asm-Datei direkt eine *.hex-Datei erstellt. Probier mal:

sudo apt-get install avra

Bei der Include-Datei "m168def.inc" kann es sein, dass du dann alle Zeilen, die mit "#define" beginnen, auskommentieren musst, weil avra damit nicht umgehen kann. Ansonsten läuft damit alles super!